Bangladesh Bank accorde des pouvoirs étendus aux administrateurs provisoires des banques en difficulté.

Dacca, 8 août 2026 — La Bangladesh Bank a émis les « *Règlements pour l’Administration Temporaire en vertu de la Loi sur la Résolution Bancaire, 2026* », conférant des pouvoirs étendus aux administrateurs temporaires désignés pour superviser les banques en difficulté, les sociétés financières et les banques numériques — y compris la faculté de remplacer le personnel de direction clé, de mener des audits forensiques et d’engager des poursuites judiciaires contre les dirigeants suspectés de crimes financiers. 📄 « *Portée des Nouveaux Règlements* » Les règlements, publiés le 6 août, s’appliquent aux banques ordonnées (y compris les banques numériques) et aux sociétés financières en cours de mesures correctives immédiates ou de processus de résolution formel. Les règles élargissent considérablement les outils dont dispose la banque centrale pour gérer les institutions financières en difficulté — dépassant le cadre antérieur de 2025 pour donner aux administrateurs des pouvoirs plus clairs et des délais d’action plus stricts. Conformément aux règlements, le Département de la Résolution Bancaire de la Bangladesh Bank désignera une ou plusieurs personnes qualifiées en tant qu’administrateurs ou assistants. Ces administrateurs peuvent être des fonctionnaires de la Bangladesh Bank ou des professionnels externes, mais ne doivent présenter aucun conflit d’intérêts avec l’institution concernée. Plus précisément, un administrateur ou tout membre de sa famille ne peut être un débiteur, un créancier, un actionnaire ou toute autre partie intéressée de l’institution. Si un administrateur acquiert un intérêt financier direct ou indirect après sa nomination, il doit en informer le Département de la Résolution Bancaire dans un délai de 24 heures. 🔍 « *Pouvoirs Attribués aux Administrateurs* » Les nouveaux règlements accordent aux administrateurs temporaires une autorité opérationnelle étendue pour stabiliser les institutions en difficulté :

• 🔴 Maintenir les fonctions critiques en activité — en consultation avec le Département de Résolution Bancaire
• 💼 Remplacer le personnel de direction clé — y compris le président, les directeurs ou le PDG
• 📊 Nommer des commissaires aux comptes indépendants pour évaluer la situation financière réelle
• 📈 Préparer des plans de rétablissement pour préserver ou rétablir la santé financière
• 📄 Établir des listes d'actifs et de passifs aux fins de résolution
• 🔍 Effectuer des audits forensiques pour enquêter sur les crimes financiers présumés
• ⚖️ Engager des actions légales contre les dirigeants ou fonctionnaires impliqués dans des infractions
• 📦 Transférer les actifs et passifs vers un nouveau conseil d'administration, une banque pont, un cessionnaire ou un liquidateur

⏳ Délais Stricts pour les Actions

Les réglementations imposent des échéances claires aux administrateurs pour garantir que les processus de résolution ne traînent pas indéfiniment :

• ⏰ 3 mois — Soumettre les états financiers audités et le rapport (pour les institutions soumises à des mesures correctives immédiates)
• ⏰ 1 mois — Soumettre le plan de rétablissement après le rapport d'audit (pour les mesures correctives immédiates)
• ⏰ 2 mois — Soumettre la liste des actifs et passifs (pour les institutions en cours de résolution)
• ⏰ 1 mois — Recommander l'option de résolution la plus efficace après la soumission des actifs/passifs
• ⏰ 3 mois — Soumettre le rapport final sur l'administration temporaire après achèvement
• ⏰ Trimestriellement — Soumettre des rapports de progression au Département de Résolution Bancaire tout au long du processus

🔍 Audits Forensiques et Actions Légales

Une disposition particulièrement significative des nouvelles réglementations est l'obligation pour les administrateurs d'enquêter sur les soupçons de crimes financiers par le biais d'audits forensiques. Si des dirigeants ou des fonctionnaires sont reconnus coupables d'infractions prévues par la *Bank Resolution Act*, les administrateurs doivent engager des poursuites judiciaires à leur encontre — sans préjudice pour d'autres procédures en cours.

Cette disposition répond directement à l'une des leçons centrales issues du scandale bancaire du groupe S Alam et des irrégularités plus larges du secteur financier révélées après la transition politique d’août 2024. La capacité à mener des audits forensiques et à poursuivre en justice d’anciens dirigeants offre le cadre juridique nécessaire pour tenir responsables ceux qui sont impliqués dans des prêts à parties liées, l’érosion du capital et le détournement de fonds des déposants, problèmes qui ont affligé plusieurs banques du Bangladesh.

🔍 Rémunération et Frais

La *Bangladesh Bank* déterminera la rémunération des administrateurs, tandis que l’institution sous administration supportera tous les frais afférents — sous réserve des conditions fixées par la banque centrale. Cela garantit que le coût de la résolution pèse sur l’institution à l’origine du problème, et non sur la banque centrale ou les contribuables.

📊 Obligations de Transparence

Les réglementations imposent également à la *Bangladesh Bank* de publier un avis de nomination d’un administrateur sur son propre site web ainsi que sur celui de l’institution concernée, et dans un quotidien national en bengali largement diffusé et un quotidien national en anglais, dans les 24 heures suivant le jour ouvrable. Cette exigence de transparence vise à informer rapidement les déposants, les créanciers et le grand public lorsqu’une banque est placée sous administration temporaire — réduisant ainsi les risques de rumeurs et de panique pouvant déclencher des retraits massifs.

📂 Gestion des Archives et Confidentialité

Les administrateurs doivent tenir des registres détaillés de toutes les décisions et actions prises durant leur mandat, préserver la confidentialité des informations sensibles et soumettre des rapports de progression trimestriels au Département de Résolution Bancaire. À la fin du processus de résolution, les actifs et passifs de l’institution en difficulté peuvent être transférés à :

• 📌 Un nouveau conseil d’administration et une nouvelle direction (si l’institution est restructurée et continue son activité)
• 📌 Une banque pont (une institution temporaire mise en place pour conserver les actifs pendant la résolution)
• 📍 Un cessionnaire (une autre banque ou institution financière qui acquiert les actifs)
• ⚠️ Un liquidateur (si l’institution est liquidée et ses actifs vendus)

📌 Lien avec le Cadre Précédent

Les nouvelles règles abrogent les dispositions d’administration temporaire prévues dans les Règlements pour la Résolution Bancaire, 2025, mais les actions déjà entreprises sous ces dispositions seront considérées comme ayant été prises sous les nouvelles réglementations — assurant une continuité légale pour les processus de résolution en cours. Cela est particulièrement pertinent pour les cinq banques islamiques fusionnées (maintenant exploitées sous le nom de Sammilito Islami Bank) et pour ICB Islami Bank, qui continue de fonctionner sous l’administration d’un administrateur nommé par la banque centrale.

Ces réglementations accordent à la banque centrale les pouvoirs juridiques nécessaires pour agir avec détermination lorsque les révisions de la qualité des actifs (AQR) menées par des cabinets d’audit internationaux identifient des banques nécessitant une intervention.

✅ Que va-t-il se passer ensuite

Le premier test des nouvelles réglementations interviendra lorsque les révisions de la qualité des actifs des 11 premières banques en difficulté seront achevées au début de 2027. Si les AQR confirment la gravité des problèmes financiers déjà révélés par la banque centrale, les nouvelles réglementations sur l’administration temporaire fourniront le cadre juridique pour prendre le contrôle de ces banques, remplacer leur direction, engager des poursuites contre les dirigeants responsables, et soit restructurer ces banques, soit transférer leurs actifs vers des institutions plus solides. Pour les déposants, les réglementations apportent une garantie que la banque centrale dispose des outils pour protéger leurs intérêts — même en cas d’échec d’une banque individuelle.