Banco de Bangladés otorga amplias facultades a los administradores temporales de los bancos en problemas

Dhaka, 8 de agosto de 2026 — El Banco de Bangladesh ha emitido las "Regulaciones para la Administración Temporal bajo la Ley de Resolución Bancaria, 2026", otorgando amplios poderes a los administradores temporales designados para supervisar bancos en dificultades, compañías financieras y bancos digitales, incluyendo la autoridad para reemplazar al personal clave de gestión, realizar auditorías forenses e iniciar acciones legales contra directores sospechosos de delitos financieros.

🏛️ Alcance de las nuevas regulaciones

Las regulaciones, emitidas el 6 de agosto, se aplican a bancos programados (incluidos los bancos digitales) y compañías financieras que están sometidas a medidas correctivas inmediatas o al proceso de resolución formal. Las reglas amplían significativamente el conjunto de herramientas disponibles para el banco central para hacer frente a las instituciones financieras en dificultades, yendo más allá del marco anterior de 2025 para otorgar a los administradores una autoridad más clara y plazos más estrictos para la acción.

Según las regulaciones, el Departamento de Resolución Bancaria del Banco de Bangladesh nombrará a una o más personas cualificadas como administradores o asistentes. Estos administradores pueden ser funcionarios del Banco de Bangladesh o profesionales externos, pero no deben tener ningún conflicto de intereses con la institución en cuestión. Específicamente, un administrador o cualquier miembro de su familia no puede ser deudor, acreedor, accionista u otra parte interesada de la institución. Si un administrador adquiere cualquier interés financiero o de otro tipo, directo o indirecto, después del nombramiento, debe notificar al Departamento de Resolución Bancaria dentro de 24 horas.

👥 Poderes otorgados a los administradores

Las nuevas regulaciones otorgan a los administradores temporales una amplia autoridad operativa para estabilizar las instituciones en dificultades:

• 🔧 Mantener las funciones críticas en funcionamiento — en consulta con el Departamento de Resolución Bancaria
• 👤 Reemplazar al personal directivo clave — incluyendo el presidente, directores o CEO
• 🔍 Nombrar auditores independientes para evaluar la situación financiera real
• 📜 Preparar planes de recuperación para preservar o restaurar la salud financiera
• 📋 Compilar listas de activos y pasivos para fines de resolución
• 🔎 Realizar auditorías forenses para investigar sospechas de delitos financieros
• ⚖️ Tomar acciones legales contra directores o funcionarios encontrados involucrados en delitos
• 📈 Transferir activos y pasivos a una nueva junta, banco puente, cesionario o liquidador

📅 Plazos estrictos para la acción

Las regulaciones imponen plazos claros a los administradores para garantizar que los procesos de resolución no se prolonguen indefinidamente:

• ⏳ 3 meses — Presentar estados financieros auditados y un informe (para instituciones bajo medidas correctivas inmediatas)
• ⏳ 1 mes — Presentar un plan de recuperación después del informe de auditoría (para medidas correctivas inmediatas)
• ⏳ 2 meses — Presentar una lista de activos y pasivos (para instituciones en proceso de resolución)
• ⏳ 1 mes — Recomendar la opción de resolución más efectiva después de la presentación de activos/pasivos
• ⏳ 3 meses — Presentar un informe final sobre la administración temporal después de su finalización
• ⏳ Trimestralmente — Presentar informes de progreso al Departamento de Resolución Bancaria a lo largo del proceso

🔍 Auditorías forenses y acción legal

Una disposición particularmente significativa de las nuevas regulaciones es el requisito de que los administradores investiguen presuntos delitos financieros mediante auditorías forenses. Si se descubre que los directores o funcionarios han estado involucrados en delitos en virtud de la Ley de Resolución Bancaria, los administradores deben emprender acciones legales contra ellos, sin perjuicio de otros procedimientos que puedan estar en curso.

Esta disposición aborda directamente una de las lecciones centrales del escándalo bancario del Grupo S Alam y las irregularidades más amplias del sector financiero expuestas después de la transición política de agosto de 2024. La capacidad de llevar a cabo auditorías forenses y emprender acciones legales contra los exdirectores proporciona el marco legal necesario para responsabilizar a los responsables del tipo de préstamos a partes relacionadas, erosión del capital y desviación de fondos de los depositantes que ha plagado a varios bancos de Bangladesh.

💰 Remuneración y gastos

El Banco de Bangladesh determinará la remuneración de los administradores, mientras que la institución bajo administración asumirá todos los gastos relacionados, sujetos a las condiciones establecidas por el banco central. Esto garantiza que el costo de la resolución recaiga en la institución que causó el problema, en lugar de en el banco central o en el contribuyente.

📰 Requisitos de transparencia

Las regulaciones también exigen que el Banco de Bangladesh publique un aviso del nombramiento de un administrador en su propio sitio web y en el sitio web de la institución en cuestión, así como en un diario nacional bengalí de amplia circulación y un diario nacional en inglés, al siguiente día laborable. Este requisito de transparencia está diseñado para garantizar que los depositantes, acreedores y el público en general en general sean informados rápidamente cuando un banco se coloque bajo administración temporal, lo que reduce el riesgo de rumores y pánico que podría desencadenar corridas bancarias.

📊 Mantenimiento de registros y confidencialidad

Los administradores deben mantener registros detallados de todas las decisiones y acciones tomadas durante su mandato, preservar la confidencialidad de la información sensible y presentar informes de progreso trimestrales al Departamento de Resolución Bancaria. Al final del proceso de resolución, los activos y pasivos de la institución en dificultades pueden transferirse a:

• 🏢 Una nueva junta directiva y administración (si la institución se reestructura y continúa operando)
• 🏢 Un banco puente (una institución temporal establecida para mantener los activos mientras se completa la resolución)
• 🤝 Un cesionario (otro banco o institución financiera que adquiere los activos)
• ⚖️ Un liquidador (si la institución se liquida y sus activos se venden)

🌏 Relación con el marco anterior

Las nuevas reglas derogan las disposiciones de administración temporal en virtud de las Regulaciones para la Resolución Bancaria, 2025, pero las acciones ya tomadas bajo esas disposiciones se considerarán como si hubieran sido tomadas bajo las nuevas regulaciones, lo que garantiza la continuidad legal de los procesos de resolución en curso. Esto es particularmente relevante para los cinco bancos islámicos fusionados (que ahora operan como Sammilito Islami Bank) y para ICB Islami Bank, que continúa operando bajo un administrador designado por el banco central.

📈 Implicaciones macroeconómicas para el sector bancario

Las nuevas regulaciones representan la expansión más significativa del conjunto de herramientas de resolución bancaria del Banco de Bangladesh desde que se aprobó la Ley de Resolución Bancaria. Llegan en un momento en que el sector bancario está bajo una intensa presión: el propio gobernador del banco central reveló que el 36 por ciento de los préstamos totales son no performantes, 17 de 61 bancos tienen ratios de NPL superiores al 50 por ciento y 23 bancos enfrentan un déficit de capital combinado de 2,82 lakh crore de Tk. Las regulaciones otorgan al banco central la autoridad legal necesaria para actuar con decisión cuando las revisiones de calidad de activos (AQR, por sus siglas en inglés) en curso por parte de firmas de auditoría internacionales identifiquen bancos que requieren intervención.

Las regulaciones también envían una señal a los inversores internacionales, las agencias de calificación y el FMI (que está supervisando las reformas del sector financiero de Bangladesh) de que el banco central está construyendo un marco de resolución moderno y basado en normas, alineado con las mejores prácticas internacionales. La capacidad de realizar auditorías forenses, emprender acciones legales contra conductas indebidas y transferir activos a bancos puente o cesionarios son características estándar de los marcos de resolución bancaria en los mercados desarrollados, y su ausencia ha sido citada durante mucho tiempo como una debilidad en la gobernanza del sector financiero de Bangladesh.

✅ ¿Qué vendrá a continuación?

La prueba inmediata de las nuevas regulaciones llegará cuando se completen las revisiones de calidad de activos de los primeros 11 bancos en problemas a principios de 2027. Si las AQR confirman la gravedad de los problemas financieros que el banco central ya ha revelado, las nuevas regulaciones de administración temporal proporcionarán el marco legal para tomar el control de esos bancos, reemplazar su gestión, emprender acciones legales contra los directores responsables y, ya sea reestructurarlos o transferir sus activos a instituciones más sanas. Para los depositantes, las regulaciones ofrecen la garantía de que el banco central cuenta con las herramientas para proteger sus intereses, incluso cuando los bancos individuales fallen.