Les BFIU (Bangladesh Financial Intelligence Unit) ont ordonné aux banques de signaler tous les comptes liés chaque fois qu’un compte est gelé.

Dhaka, 19 août 2026 — L’Unité d’Information Financière du Bangladesh (BFIU) a ordonné aux banques et autres organismes déclarants de signaler immédiatement les détails de tous les comptes liés à tout compte qu’on leur demande de geler — dans une directive publiée le 19 août 2026 via une circulaire adressée aux directeurs généraux et aux directeurs généraux délégués de tous les organismes déclarants du pays. Cette mesure vise à empêcher les blanchisseurs d’argent et les financeurs du terrorisme d’échapper à la détection en dispersant des fonds sur plusieurs comptes bancaires détenus au nom de la même personne ou entité.

💰 Principaux éléments de la directive BFIU

• 📅 19 août 2026 — directive émise par lettre circulaire
• 🏦 Toutes les agences de reporting — banques et autres institutions financières
• 👔 Directeurs généraux et PDG — adressés directement (responsabilité au plus haut niveau)
• 🔒 Dépôt de blocage déclenché — lorsque le BFIU ordonne le gel d’un compte
• 📝 Déclaration obligatoire — base du gel + détails de tous les comptes liés
• 📜 Règle 26(4), Règles de Prévention du Blanchiment d’Argent, 2019 — fondement juridique
• 📜 Article 23(1)(d), Loi de Prévention du Blanchiment d’Argent, 2012 — autorité du BFIU
• 📜 Article 15(1)(d), Loi contre le Terrorisme, 2009 — autorité du BFIU
• ⏱️ "Immédiatement" — délai requis pour le rapport

🔍 La logique opérationnelle : Fermer une faille critique

La directive cible une faille majeure dans le cadre actuel de la lutte contre le blanchiment d’argent (LBA) et la financement du terrorisme (FFT) au Bangladesh. Selon la pratique opérationnelle précédente, lorsque le BFIU ordonnait le gel d’un compte en raison de rapports de transactions suspectes ou d’autres informations, les banques gelaient uniquement ce compte spécifique — sans être tenues d’identifier ni de déclarer les autres comptes détenus par la même personne ou entité. Cela offrait ainsi aux laveurs d’argent sophistiqués et aux financiers du terrorisme une opportunité de :

• 💰 ; Répartir les fonds sur plusieurs comptes — dans différentes banques, succursales, ou même sous différents noms d'entités (sociétés écrans, membres de la famille, mandataires)
• 🛡 ; Éviter une détection complète — même lorsqu'un compte a été gelé, les fonds dans les comptes liés restaient accessibles
• 🛡 ; Poursuivre des activités financières illicites — en utilisant les comptes liés non gelés pour transférer des fonds, effectuer des paiements ou investir dans des actifs
• 🌐 ; Évasion transjuridictionnelle — en particulier lorsque les comptes liés étaient détenus dans différentes banques ou par le biais d'arrangements offshore

En exigeant des banques qu'elles identifient et déclarent tous les comptes liés à un compte gelé, la directive du BFIU comble cette lacune — donnant à l'unité de renseignement une vision complète de l'empreinte financière du suspect dans le système bancaire formel. Cela permet un traçage plus efficace des fonds, la récupération d'actifs et la poursuite des cas de blanchiment d'argent — tout en renforçant la conformité du Bangladesh aux recommandations du Groupe d'action financière (GAFI) sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.

📜 ; Cadre juridique : Autorité à trois niveaux

La directive du BFIU repose sur trois niveaux d'autorité juridique :

• 💰 Règles de Prévention du Blanchiment d’Argent, 2019 – Article 26(4) – stipule spécifiquement que les agences de déclaration doivent fournir des informations sur la base d’un gel ET d’autres comptes liés au compte gelé, lorsqu’ils sont ordonnés par l’unité d’intelligence.
• 💰 Loi sur la Prévention du Blanchiment d’Argent, 2012 – Article 23(1)(d) – confère à la BFIU le pouvoir d’émettre des directives aux agences de déclaration.
• 💰 Loi Antiterroriste, 2009 – Article 15(1)(d) – confère à la BFIU le pouvoir d’émettre des directives pour lutter contre le financement du terrorisme.

Le fait que l’article 26(4) des Règles de 2019 exige déjà spécifiquement le rapport sur les comptes liés – mais que cette exigence n’avait pas été opérationnellement appliquée – suggère que la directive de la BFIU n’est pas une nouvelle exigence légale, mais plutôt une instruction opérationnelle pour faire respecter une obligation légale existante. Cela est significatif car cela montre que la BFIU utilise désormais les pouvoirs dont elle disposait depuis 2019, plutôt que de chercher à adopter de nouvelles lois – une distinction importante dans un pays où la capacité financière d’intelligence a souvent été en retard par rapport au cadre juridique.

📜 Contexte du Cadre de Lutte contre le Blanchiment d’Argent (AML) et la Prévention du Financement du Terrorisme (CFT) au Bangladesh

La directive de la BFIU intervient dans le contexte de l’engagement plus large du Bangladesh avec le Groupe d’Action Financière (GAFI) Asie-Pacifique (APG) concernant les vulnérabilités en matière de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme. Le Bangladesh a travaillé ces dernières années pour renforcer son cadre AML/CFT, notamment en :

• 📜 Loi sur la prévention du blanchiment d'argent, 2012 — législation principale AML (modifiée à plusieurs reprises)
• 📜 Loi anti-terroriste, 2009 — législation primaire CTF
• 📜 Règles de prévention du blanchiment d'argent, 2019 — règles opérationnelles pour la conformité AML
• 🏛 BFIU — unité nationale de renseignement financier, créée en 2002
• 📜 Rapports de transactions suspectes (STR) — déclaration obligatoire par les banques et autres IF
• 📜 Rapports de transactions en espèces (CTR) — déclaration obligatoire au-dessus d'un certain seuil
• 🤝 Évaluation mutuelle de l'APG — le Bangladesh fait l'objet d'évaluations par les pairs périodiques

La dernière évaluation mutuelle de l'APG au Bangladesh a identifié plusieurs domaines dans lesquels le cadre AML/CFT du pays devait être renforcé — notamment l'efficacité des actions de supervision de la BFIU, le taux de poursuites pour des affaires de blanchiment d'argent et la récupération du produit du crime. La nouvelle directive sur les rapports de comptes liés aborde directement l'une de ces lacunes d'efficacité — en fournissant à la BFIU des informations complètes au niveau du compte, nécessaires pour poursuivre une récupération plus efficace des avoirs et des poursuites pénales.

💼 Implications pour les banques et les institutions financières

Pour les banques et autres agences déclarantes, la directive de la BFIU a plusieurs implications opérationnelles :

• 💼 Amélioration de la due diligence client (CDD) — les banques doivent maintenir une vue complète de tous les comptes détenus par le même client (y compris par l'intermédiaire de parties liées, de mandataires et de sociétés écrans)
• 💼 Cartographie des liens entre les comptes — les banques doivent construire ou améliorer leurs systèmes internes pour identifier les comptes liés par une propriété effective commune, un signataire, une adresse, un numéro de téléphone ou des schémas de transactions
• 💼 Capacité de réponse rapide — les banques doivent être en mesure de fournir des détails sur les comptes liés "rapidement" à la demande de la BFIU, ce qui nécessite à la fois des capacités technologiques et du personnel formé
• 💼 Formation des agents de conformité — les agents de conformité des banques doivent être formés à la nouvelle directive et à ses exigences opérationnelles
• 💼 Rapport au niveau du conseil d'administration — les directeurs généraux et les PDG sont directement concernés, signalant la responsabilité du conseil d'administration en matière de conformité
• 💼 Partage d'informations — les banques peuvent avoir besoin de partager les informations des clients entre leurs succursales et même avec d'autres banques (sous réserve de garanties de confidentialité)

Pour le secteur bancaire du Bangladesh — qui est déjà soumis à une pression importante en raison de prêts non performants, de défis de gouvernance et du cadre de réforme quinquennal plus large annoncé par le GED — la directive de la BFIU ajoute une autre couche de fardeau de conformité. Cependant, elle crée également une opportunité : les banques qui investissent dans des systèmes modernes de CDD et de cartographie des liens entre les comptes seront mieux positionnées pour gérer les risques de blanchiment d'argent, éviter les sanctions réglementaires et démontrer aux correspondants internationaux qu'elles respectent les normes mondiales de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (AML/CFT) — améliorant ainsi leur capacité à soutenir le financement du commerce et les transactions transfrontalières.

🌐 Importance stratégique pour l'économie d'exportation du Bangladesh

La directive de la BFIU a une pertinence directe pour l'économie d'exportation du Bangladesh — en particulier dans le domaine du financement du commerce et des transactions transfrontalières :

• 🚢 ; L'intégrité du financement du commerce — un cadre AML/CFT plus solide réduit le risque que les banques bangladaises soient utilisées pour le blanchiment d'argent lié au commerce
• 🤝 ; L'accès au correspondant bancaire — les banques internationales sont plus susceptibles de maintenir ou d'étendre les relations de correspondant avec les banques bangladaises qui respectent les normes du GAFI
• 💰 ; La confirmation des LC — une conformité AML/CFT plus forte réduit les coûts de confirmation des LC et améliore l'accès au financement du commerce international
• 🌐 ; L'évitement de la liste grise — un cadre AML/CFT efficace réduit le risque que le Bangladesh soit placé sur la liste grise du GAFI, ce qui nuirait à la compétitivité des exportations
• 💰 ; L'intégrité du secteur des exportations — cela garantit que les recettes d'exportation ne sont pas utilisées comme un canal pour le blanchiment d'argent
• 🤝 ; La confiance des investisseurs — les investisseurs internationaux considèrent un cadre AML/CFT solide comme un signe de stabilité du système financier

Le risque d'être placé sur la liste grise du GAFI — qui imposerait des exigences de diligence raisonnable renforcées pour toutes les transactions transfrontalières du Bangladesh — est une considération particulièrement importante. Si le Bangladesh était placé sur la liste grise, le coût du financement du commerce augmenterait fortement, la confirmation des LC deviendrait plus difficile, et la compétitivité des exportations du pays serait directement endommagée. La directive de la BFIU, en renforçant le cadre AML/CFT du pays, aide à réduire ce risque — protégeant l'économie d'exportation d'un choc potentiel qui aggraverait les défis existants de la crise énergétique, du stress bancaire et du déficit de revenus.

🔍 La récupération des fonds blanchis : une vision plus large

La directive de la BFIU a également une importance dans le contexte plus large des efforts du Bangladesh pour récupérer les fonds blanchis à l'étranger pendant l'administration précédente. Le gouvernement intérimaire et maintenant le gouvernement du BNP ont tous deux promis de récupérer les fonds détournés — avec des estimations de fonds blanchis allant de $10 milliard à $50 milliard selon la méthodologie utilisée. La directive de déclaration des comptes liés permettra de:

• 🔍 Aider à identifier les fonds blanchis — qui ont été répartis sur plusieurs comptes bancaires nationaux avant d'être transférés à l'étranger
• 📄 Construire des preuves pour les poursuites — en fournissant des renseignements au niveau des comptes nécessaires pour les affaires de blanchiment d'argent
• 🏛️ Soutenir la récupération d'actifs — tant au niveau national qu'à travers des demandes d'assistance juridique mutuelle internationale
• 🌍 Renforcer la coopération internationale — démontrant aux juridictions étrangères que le Bangladesh dispose d'une application efficace des mesures contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (AML/CFT)
• 💰 Générer des revenus à partir des actifs récupérés — les fonds blanchis récupérés contribueront aux ressources fiscales

📊 La vision plus large : Renforcer la gouvernance financière

La directive de la BFIU représente l'une des plusieurs réformes structurelles poursuivies par le gouvernement du BNP pour renforcer la gouvernance financière — aux côtés du cadre stratégique à cinq ans du secteur bancaire, de la séparation de la NBR en deux divisions, de la force de travail du cabinet sur la déréglementation, et du programme plus large de stabilisation macroéconomique. Ensemble, ces réformes signalent une approche globale pour traiter les échecs de gouvernance qui se sont accumulés pendant l'administration précédente — la directive de la BFIU ciblant spécifiquement les lacunes en matière de renseignement financier qui ont permis au blanchiment d'argent de prospérer.

Pour le BFIU — qui a historiquement manqué de ressources et été politiquement limité — cette directive représente une affirmation significative d'indépendance opérationnelle. Le fait que cette directive ait été adressée directement aux directeurs généraux et aux PDG de toutes les agences de déclaration, sans intermédiaire politique, montre que le BFIU exerce son autorité statutaire conformément à la Money Laundering Prevention Act et à la Anti-Terrorism Act. Le prochain défi consistera à son application : si les banques respectent effectivement et rapidement cette directive de manière exhaustive, si le BFIU utilise les renseignements sur les comptes liés pour mener des enquêtes significatives, et si le système judiciaire poursuit avec des poursuites et la récupération d'actifs. Sans une application efficace, cette directive ne sera qu’un simple document — mais avec une application efficace, elle pourrait marquer un tournant dans la lutte de Bangladesh contre le blanchiment d’argent et constituer une contribution concrète à l’agenda plus large de réforme de la gouvernance financière que le gouvernement BNP a priorisé.