BFIU要求银行在任何账户被冻结时，报告所有与之相关的账户。

达卡，2026年8月19日 —— 孟加拉国金融情报部门（BFIU）已指示银行及其他报告机构，立即上报所有与被勒令冻结的账户存在关联的账户详情。这一指令于2026年8月19日通过通函形式下达至该国所有报告机构的董事总经理和首席执行官。此举旨在防止洗钱者和恐怖主义资金筹集者通过将资金分散至同一人或实体名下多个银行账户来逃避监管。

孟加拉金融情报部门指令的关键要点

• 2026年8月19日 —— 通过通函发布指令
• 所有报告机构 —— 银行及其他金融机构
• 董事总经理和首席执行官 —— 直接受理（高层问责）
• 账户冻结触发条件 —— 当孟加拉金融情报部门下令冻结账户时
• 强制性报告要求 —— 冻结账户的依据 + 关联账户详情
• 2019年《防止洗钱规则》第26条第4款 —— 法律依据
• 2012年《防止洗钱法》第23条第1款(d)项 —— 孟加拉金融情报部门的权限
• 2009年《反恐怖主义法》第15条第1款(d)项 —— 孟加拉金融情报部门的权限
• “及时” —— 报告的必要时限

操作逻辑：堵塞关键漏洞

该指令旨在堵塞孟加拉现行反洗钱（AML）和反恐怖融资（CTF）框架中的关键漏洞。根据以往的操作惯例，当孟加拉金融情报部门根据可疑交易报告或其他情报下令冻结账户时，银行仅会冻结该特定账户，而无需识别或报告同一人或实体持有的其他账户。这为精明的洗钱者和恐怖融资者创造了机会：

• 💰 将资金分散至多个账户 —— 存于不同银行、分行，甚至以不同实体名义（空壳公司、家庭成员、代理人）持有
• 🛡 避免被全面追查 —— 即使一个账户被冻结，关联账户中的资金仍可被取用
• 🛡 继续从事非法金融活动 —— 利用未被冻结的关联账户转移资金、进行支付或投资资产
• 🌐 跨司法管辖区规避监管 —— 特别是当关联账户存于不同银行或通过离岸安排持有时

通过要求银行识别并报告与被冻结账户关联的所有账户，BFIU的指令堵住了这一漏洞 —— 使情报部门能够全面掌握嫌疑人在正规银行系统中的资金动向。这有助于更有效地追踪资金、追回资产并起诉洗钱案件，同时也加强了孟加拉国对金融行动特别工作组（FATF）反洗钱/反恐融资（AML/CFT）建议的遵守。

法律框架：三层权力体系

BFIU的指令基于三层法律权力体系：

• 《2019年反洗钱预防规则》——第26条第4款——特别要求报告机构在情报部门下令时，应根据被冻结账户及与该账户关联的其他账户提供信息
• 《2012年反洗钱预防法》——第23条第1款第(d)项——授予孟加拉金融情报单位向报告机构发布指令的权力
• 《2009年反恐法》——第15条第1款第(d)项——授予孟加拉金融情报单位为反恐融资目的发布指令的权力

鉴于2019年规则的第26条第4款已明确要求报告机构报告关联账户信息，但该要求并未得到实际执行，这表明孟加拉金融情报单位的指令并非一项新的法律要求，而是为了执行现有法律义务而发布的操作指南。这点意义重大，因为它表明孟加拉金融情报单位如今正在积极运用自2019年起就拥有的权力，而非寻求新的立法——这在一个金融情报能力常落后于法律框架的国家中是一个重要的区别。

孟加拉反洗钱/反恐融资框架背景

孟加拉金融情报单位的指令是在孟加拉与金融行动特别工作组亚太小组（APG）就洗钱和恐怖融资漏洞问题展开更广泛合作的背景下发布的。近年来，孟加拉一直致力于加强其反洗钱/反恐融资框架，包括：

• 2012年《反洗钱法》——主要反洗钱立法（多次修订）
• 2009年《反恐怖主义法》——主要反恐怖融资立法
• 2019年《反洗钱预防规则》——反洗钱合规操作细则
• 孟加拉金融情报部门（BFIU）——2002年成立的国家金融情报机构
• 可疑交易报告（STRs）——银行及其他金融机构的强制性报告义务
• 大额现金交易报告（CTRs）——超过阈值的强制性报告义务
• 亚太反洗钱小组（APG）相互评估——孟加拉定期接受同行评审

孟加拉最近一次APG相互评估指出了该国反洗钱/反恐怖融资框架需要加强的几个方面——包括BFIU监管行动的有效性、洗钱案件的起诉率以及犯罪所得的追回。关于关联账户报告的新指令直接解决了其中一个有效性差距——为BFIU提供了全面的账户层面情报，以便更有效地追回资产和提起诉讼。

对银行和金融机构的影响

对于银行和其他报告机构来说，BFIU的指令有几个操作层面的影响：

• 客户尽职调查（CDD）强化 —— 银行必须全面掌握同一客户（包括通过关联方、代理人及空壳公司）持有的所有账户信息
• 账户关联映射 —— 银行必须建立或升级内部系统，以识别通过共同受益所有权、签字人、地址、电话号码或交易模式关联的账户
• 快速响应能力 —— 银行必须能够应金融情报单位（BFIU）的要求，"及时"提供关联账户的详细信息，这既需要技术能力，也需要训练有素的员工
• 合规官员培训 —— 银行合规官员必须接受新指令及其实施要求的培训
• 董事会层面报告 —— 直接要求董事总经理和首席执行官负责，确保合规工作的董事会层面问责
• 信息共享 —— 银行可能需要在分支机构之间，甚至与其他银行共享客户信息（需遵守隐私保护规定）

对于孟加拉国银行业而言 —— 该行业已深受不良贷款、治理挑战以及政府经济发展委员会（GED）宣布的五年改革框架的巨大压力所困扰 —— BFIU 的指令为其增加了另一层合规负担。然而，这也带来了机遇：投资现代客户尽职调查和账户关联映射系统的银行将能更好地管理洗钱风险，避免监管处罚，并向国际合作伙伴证明其符合全球反洗钱/反恐融资标准，从而提升支持贸易融资和跨境交易的能力

对孟加拉国出口经济的战略意义

孟加拉国金融情报单位（BFIU）的指令与孟加拉国出口经济直接相关——尤其是在贸易融资和跨境交易领域：

• 贸易融资诚信 —— 更强有力的反洗钱/反恐融资（AML/CFT）框架降低了孟加拉国银行被用于基于贸易的洗钱活动的风险
• 代理行准入 —— 符合金融行动特别工作组（FATF）标准的孟加拉国银行更有可能维持或扩大与国际银行的代理行关系
• 信用证确认 —— 更严格的AML/CFT合规降低了信用证确认成本，并改善了获得国际贸易融资的机会
• 避免被列入FATF灰名单 —— 有效的AML/CFT框架降低了孟加拉国被列入FATF灰名单的风险，这将损害出口竞争力
• 出口行业诚信 —— 确保出口收益不被用作洗钱渠道
• 投资者信心 —— 国际投资者将强有力的AML/CFT框架视为金融体系稳定的标志

被列入FATF灰名单的风险——这将对孟加拉国所有跨境交易施加更高的尽职调查要求——是一个特别重要的考虑因素。如果孟加拉国被列入灰名单，贸易融资成本将急剧上升，信用证确认将变得更加困难，国家的出口竞争力将直接受损。孟加拉国金融情报单位（BFIU）的指令通过加强该国的AML/CFT框架，有助于降低这一风险——保护出口经济免受可能的冲击，而这种冲击将加剧能源危机、银行业压力和收入短缺等现有挑战。

洗钱资金追回：全局视角

BFIU的指令在更广泛的背景下也具有重要意义，即孟加拉国努力追回前政府执政期间在海外洗钱的资金。临时政府和现在的BNP政府都承诺追回被转移的资金——根据不同方法估算，洗钱金额从100亿美元到500亿美元不等。关联账户报告指令将：

• 帮助识别洗钱资金——这些资金在被转移到海外之前已分散到多个国内银行账户
• 为起诉收集证据——为洗钱案件提供所需的账户级别情报
• 支持资产追回——包括国内追回和通过国际司法协助请求进行追回
• 加强国际合作——向外国司法管辖区证明孟加拉国在反洗钱/反恐融资方面有有效的执法措施
• 从追回资产中创造收入——追回的洗钱资金将为财政资源做出贡献

全局视角：加强金融治理

BFIU的指令是BNP政府为加强金融治理而推行的几项结构性改革之一——其他改革包括五年银行部门战略框架、将NBR拆分为两个部门、内阁解除管制工作组以及更广泛的宏观稳定计划。这些改革共同标志着孟加拉国正在采取全面措施，解决前政府执政期间积累的治理失灵问题——BFIU指令特别针对允许洗钱活动猖獗的金融情报缺口。