Non-Existent Firm Imports 363 Tonnes Cigarette Raw Materials: Tk 2,450 Crore Revenue At Risk

Chattogram, 25 de septiembre de 2026 — La rama de inteligencia de la Junta Nacional de Ingresos (NBR) ha detectado la posible importación y comercialización ilícita de alrededor de 363 toneladas de materias primas para la fabricación de filtros de cigarrillos en nombre de una empresa comercial inexistente, lo que podría poner en riesgo alrededor de 2.450 crore Tk en ingresos del gobierno. El caso pone de relieve las vulnerabilidades sistémicas en los mecanismos de control de importaciones y recaudación de impuestos de Bangladesh.

🔍 La Célula de Inteligencia Central (CIC) de la NBR también ha encontrado información sobre importaciones de materias primas para cigarrillos a nombre de otras cuatro empresas inexistentes. Los funcionarios dijeron que se han enviado cartas a los bancos respectivos solicitando detalles de sus transacciones de importación y cuentas bancarias.

📋 La incautación: 48 toneladas en la Aduana de Chattogram

Recientemente, la CIC incautó un envío de 48 toneladas de acetato de rayón — una materia prima utilizada en la fabricación de filtros de cigarrillos — que estaba esperando su despacho en la Aduana de Chattogram. Detalles clave:

• Importado por: Unique Traders of Motijheel
• Fecha de importación: 18 de agosto de 2026
• Agente de despacho: Faiz Trading Company Ltd
• Estado de la empresa: No existía en la dirección indicada durante la inspección de campo

El agente de despacho y reenvío ha asegurado el pago de Tk 16,44 crore en aranceles e impuestos en la etapa de importación para el despacho del envío.

Cálculo del impacto en los ingresos

Según un cálculo de la CIC, la misma materia prima podría haber generado alrededor de Tk 324 crore en ingresos si se hubiera utilizado para fabricar cigarrillos localmente. El cálculo se basa en:

• 📊 8.937 cigarrillos se pueden producir a partir de un kilogramo de tocón de acetato (según documentos de valoración de dos fabricantes de cigarrillos).
• 📊 48,143 kg de tocón de acetato en el lote incautado podrían producir aproximadamente 43,02 crores de cigarrillos — alrededor de 4,30 crores de paquetes (suponiendo 10 cigarrillos por paquete).

Escenarios de ingresos:

• 💰 Cigarrillos de segmento medio: precio al por menor de Tk 92 por paquete, IVA + impuesto complementario ~82% del precio al por menor — ingresos potenciales Tk 324 crores.
• 💰 Cigarrillos de segmento alto: precio al por menor de Tk 160 por paquete — ingresos potenciales Tk 564 crores.

📊 La imagen completa de la importación de 363 toneladas

Los documentos de importación muestran que Unique Traders importó un total de 363 toneladas de materias primas para cigarrillos durante el año fiscal 2025-26. El CIC ahora está investigando:

• 🔍 El uso real de los materiales importados.
• 🔍 La cadena de suministro — quién recibió y procesó los materiales.
• 🔍 La evasión del IVA — si se pagó el IVA sobre las ventas de productos terminados.

Basado en el cálculo de ingresos para la incautación de 48 toneladas, las 363 toneladas completas podrían representar aproximadamente Tk 2.450 crores en ingresos potenciales del gobierno — una cifra asombrosa que subraya la escala del comercio ilícito.

📜 Contexto regulatorio: Gaceta del 24 de agosto

💬 «Según la gaceta emitida el 24 de agosto, ninguna empresa comercial está autorizada a importar materias primas para cigarrillos. Como Unique Traders importó el envío antes de que se emitiera la gaceta, técnicamente era elegible para el despacho de aduana. Pero lo incautamos después de recibir información sobre la empresa y el envío», dijo un funcionario de CIC a The Daily Star, solicitando el anonimato.

💬 «Como ningún importador se presentó, el agente de C&F se puso en contacto con nosotros y pagó los ingresos aplicables en la fase de importación», dijo el funcionario.

Dijo que también se ha pedido a la empresa que proporcione detalles de dónde se vendieron las 363 toneladas de materias primas despachadas en el pasado y que pague el IVA sobre esas ventas.

💬 «Quién utilizó estas materias primas y quién las está utilizando ahora está siendo investigado», añadió.

🏛 Hallazgos de la inspección de campo

En un informe de inspección de campo presentado el 19 de agosto, Munawar Mursaleen, subdirector de la Comisión de Aduanas, Impuestos Especiales y IVA de Motijheel, dijo que la empresa no existía en la dirección indicada.

💬 «Aunque la empresa presentó declaraciones de impuestos para los dos últimos períodos fiscales, no mostró ninguna venta en esas declaraciones», dijo en el informe.

Este patrón —una empresa registrada que presenta declaraciones de impuestos pero informa de cero ventas mientras importa simultáneamente cantidades significativas de mercancías— es un indicador clásico de las operaciones de las empresas fantasma utilizadas con fines de evasión fiscal.

📋 Problema del comercio ilícito de cigarrillos en Bangladesh

Importar materias primas para cigarrillos en nombre de empresas inexistentes para evadir el IVA y fabricar cigarrillos ilícitos no es un fenómeno nuevo. El caso pone de relieve un desafío más amplio para la administración del impuesto al tabaco de Bangladesh:

• 🚬 Los ingresos del impuesto al tabaco de Bangladesh son una fuente importante de ingresos del gobierno, y el impuesto complementario sobre los cigarrillos es uno de los más altos de la región.
• 🚬 El comercio ilegal de cigarrillos socava esta base de ingresos al fabricar y vender cigarrillos fuera del sistema fiscal formal.
• 🚬 Las importaciones de empresas fantasma de materias primas son un mecanismo clave para abastecer a la cadena de fabricación ilegal.
• 🚬 BAT y otros fabricantes han pedido reiteradamente una aplicación más estricta contra el comercio ilegal para proteger a las empresas que pagan impuestos legítimamente.

🏛 Respuesta de aplicación de la NBR

La Célula Central de Inteligencia de la NBR ha estado intensificando su aplicación contra las prácticas de comercio ilegal, incluyendo:

• 🔍 Inspecciones de campo de las direcciones de los importadores — para verificar la existencia de empresas comerciales.
• 🔍 Investigaciones de cuentas bancarias — para rastrear los flujos financieros e identificar a los propietarios beneficiarios.
• 🔍 Rastreo de la cadena de suministro — para identificar a los usuarios finales de las materias primas importadas.
• 🔍 Verificación de documentos de importación — haciendo referencias cruzadas de los registros de importación con los datos de registro fiscal.
• 🔍 Coordinación con la aduana — en Chattogram y otros puertos para identificar envíos sospechosos.

💼 Implicaciones más amplias para la movilización de ingresos de Bangladesh

La pérdida potencial de ingresos de 2,450 crore Tk de una sola operación de empresa fantasma es significativa en el contexto de los desafíos más amplios de movilización de ingresos de Bangladesh:

• 📊 La relación impuestos/PIB de Bangladesh es de aproximadamente el 7-8 por ciento, una de las más bajas de Asia.
• 📊 El objetivo de recaudación anual de ingresos de NBR para es de aproximadamente 5,0 lakh crore Tk.
• 📊 La brecha del IVA —la diferencia entre la recaudación potencial y real del IVA— se estima en un 30-40 por ciento.
• 📊 La presión del FMI —es probable que el nuevo programa de crédito del FMI incluya condiciones sobre la reforma de la movilización de ingresos.

La escala de fuga de ingresos de operaciones de empresas fantasma como el caso de Unique Traders subraya la urgencia de estos esfuerzos de reforma.

📜 Contexto de la investigación anterior

El Daily Star señala que esta no es la primera investigación sobre importaciones ilegales de materia prima para cigarrillos. El 1 de junio de 2024, The Daily Star publicó un informe de investigación titulado "El comercio ilegal de cigarrillos del concejal" sobre el tema —sugiriendo un patrón de aplicación de la ley que periódicamente descubre operaciones similares.

La persistencia de estas operaciones a pesar de las acciones de aplicación de la ley anteriores sugiere que el modelo de negocio subyacente sigue siendo rentable —y que podrían necesitarse reformas regulatorias más sistemáticas para abordar las causas fundamentales.

🏛 ¿Qué reformas se necesitan?

Para abordar las vulnerabilidades sistémicas expuestas por el caso de Unique Traders, se podrían considerar varias reformas:

• 🔹 Verificación en tiempo real de los importadores — cotejando los registros de importación con la verificación de la dirección física antes de la autorización de la consignación.
• 🔹 Divulgación de la propiedad beneficiaria — exigiendo a todas las empresas importadoras que divulguen a sus propietarios beneficiarios finales.
• 🔹 Monitoreo del uso final — para materias primas que pueden utilizarse en la fabricación ilícita (materiales para filtros de cigarrillos, etc.).
• 🔹 Integración mejorada con el CIB — vinculando los datos de importación con los datos de la declaración de impuestos para detectar a las empresas que declaran ventas nulas mientras importan cantidades significativas.
• 🔹 Monitoreo de las cuentas bancarias — mayor escrutinio de las transacciones financieras de las empresas que importan productos básicos sensibles.
• 🔹 Aumento de las sanciones — sanciones más severas para las operaciones de las empresas fantasma con el fin de aumentar el efecto disuasorio.
• 🔹 Sistema de seguimiento digital — para las materias primas de los cigarrillos, desde la importación hasta la fabricación y la venta al por menor.

📜 Conclusión

El caso de Unique Traders representa un riesgo significativo de fuga de ingresos para el gobierno de Bangladesh — con 2.450 crore de Tk en ingresos potenciales de una sola operación de una empresa fantasma. El hecho de que el CIC haya identificado cuatro empresas inexistentes adicionales que participan en operaciones similares sugiere que el problema es sistémico y no aislado.

Para el NBR, el caso representa tanto un desafío como una oportunidad — un desafío en términos de la escala de la aplicación necesaria para abordar el problema, pero una oportunidad para demostrar el compromiso del gobierno con la reforma de la movilización de ingresos antes de la negociación del programa de crédito del FMI.