孟加拉银行发布首部伊斯兰信用卡监管框架，符合伊斯兰教法规.

孟加拉国央行近日发布了该国首份全面规范伊斯兰信用卡（ICC）业务的指导意见，为伊斯兰银行及传统银行的伊斯兰窗口在特定模式下发行符合伊斯兰教法的信用卡打开了大门。这份由央行伊斯兰银行监管与政策部门发布的指导意见要求，银行在所有ICC交易中须避免利息（riba）、赌博（maysir）和不确定性（gharar）等违反伊斯兰教法的行为。

这一框架对孟加拉国伊斯兰银行领域具有里程碑意义。该领域目前占据该国银行业存款和贷款总额的约四分之一，但此前一直缺乏针对信用卡业务的专项央行指导意见。由于缺乏监管框架，尽管孟加拉国快速增长的中产阶级伊斯兰银行客户群体对伊斯兰信用卡存在强烈需求，但银行在拓展这一符合伊斯兰教法的信用卡业务方面一直受限。

两种获准模式

该指导意见允许银行采用两种不同的模式发行伊斯兰信用卡，每种模式对银行收取费用及构建客户与银行关系的规则都有特定要求：

• 无担保卡采用哈桑借款模式（主要适用于无担保卡）：将商户支付和现金取款视为无息贷款（Qard Hasan）。客户仅需偿还本金，银行不得对贷款收取任何利息或利润。银行可收取B类乌贾拉费用（Ujrah）或服务费，用于卡片发行、账户管理和支付网络服务。此类费用不得超过银行的实际直接成本，不得包含任何利润成分，且不得因未偿还贷款金额、贷款期限或延迟还款而有所变动。
• 现金抵押卡模式：允许用现金存款或其他抵押品作为卡片担保。由于交易资金来源明确，因此无需设立哈桑借款。银行可收取A类服务费，服务费中可包含利润成分。服务费需根据卡片类型固定设定，且不得随信用额度或存款金额而调整。

强制实施商户类别码过滤

银行必须引入自动化商户类别码（MCC）过滤系统，拦截违反伊斯兰教法的交易，包括涉及酒类、赌博、传统保险、猪肉加工及利息导向金融服务等业务。各银行的伊斯兰教法监督委员会须批准禁止交易的MCC列表并监督执行情况，且系统须每年至少接受一次审计以确保合规性。

MCC过滤要求是一项关键的运营保障措施：它确保伊斯兰信用卡无法用于违反伊斯兰教法原则的商户，即使持卡人试图将卡用于此类交易，系统也会自动拒绝。银行需要投资于支付处理系统，以实时识别并拒绝来自不合规商户的交易——这是一项非同寻常的运营挑战，可能会推动发卡银行卡管理平台的全面升级。

👥逾期付款罚款规则

该指导方针还制定了逾期付款罚款规则。根据伊斯兰教义“以惩罚促守约”（Iltizam bi al-Tabarru'）的原则，具备还款能力但未能按时付款的客户可能会被处以固定罚款。关键的是，逾期付款罚款不能被视为银行收入——相反，罚款必须存入一个单独的慈善账户，用于经伊斯兰监督委员会批准的慈善活动。这确保了银行无法从客户违约中获利，这与传统信用卡逾期费用形成鲜明对比——在许多市场中，后者是发卡机构的重要收入来源。

慈善账户要求符合更广泛的伊斯兰金融原则，即资金不应通过罚息来增值，但如果所得款项用于慈善目的，则可以设置威慑机制。银行需要建立可审计的慈善账户机制，并确保在伊斯兰监督委员会的监督下将资金拨付给经批准的慈善事业。

🤝行业反应

孟加拉国央行伊斯兰银行业务监管和政策部主任阿尼苏尔·拉赫曼告诉《商业标准报》，尽管伊斯兰银行业务在孟加拉国很受欢迎，但此前一直没有针对符合伊斯兰教法的信用卡的具体指导方针，这限制了银行在该领域的扩张能力。新框架填补了这一监管空白。

前伊斯兰银行孟加拉国副总经理穆罕默德·贾马尔·乌丁·马祖姆德对这一举措表示欢迎，称此前没有中央指导方针。他指出，该行已推出了符合伊斯兰教法的“Khidmah”信用卡，受到客户欢迎，但其佣金模式仅允许收取手续费和服务费，而运营成本可能较高。新指导方针为该行业提供了公平的竞争环境，并明确了银行构建伊斯兰信用卡产品的边界。

对孟加拉国伊斯兰银行业的深远影响

新指南对孟加拉国伊斯兰银行业具有重大意义。伊斯兰银行，如伊斯兰银行孟加拉国、阿拉法伊伊斯兰银行、沙赫贾拉尔伊斯兰银行、社会伊斯兰银行以及传统银行的伊斯兰窗口，现在可以在明确的监管框架下发行信用卡，打开了一直由传统银行主导的收入来源。

该指南也与孟加拉国央行推动伊斯兰银行业正规化和发展的总体目标相一致。过去十年，伊斯兰银行业在孟加拉国不断扩大市场份额，但也因各机构对伊斯兰教法合规执行不一致而受到批评。通过强制实施磁条卡过滤、逾期付款罚款捐赠账户以及伊斯兰监督委员会监督等措施，孟加拉国央行正在加强监管，使伊斯兰信用卡业务符合马来西亚、沙特阿拉伯和阿联酋等市场上的国际最佳实践。

对消费者而言，新指南应能促使各银行提供更透明、更标准化的伊斯兰信用卡产品。客户将能够在同等条件下比较不同卡种，因为所有发卡机构都必须遵守相同的伊斯兰教法合规标准、费用结构和消费者保护规则。这有望刺激伊斯兰银行之间的竞争，带来更优质的产品、更具竞争力的费用以及更完善的客户服务。

💰 孟加拉国金融包容性议程的战略背景

伊斯兰信用卡指导方针也与孟加拉国更广泛的金融包容性议程息息相关。孟加拉国存在大量未开设银行账户和银行服务不足的人群，尤其是在农村地区，传统银行的普及率仍然很低。鉴于人们对符合伊斯兰教法的金融产品的文化和宗教认同，伊斯兰银行已被证明是覆盖这些人群的有效渠道。通过将伊斯兰银行产品组合扩展至信用卡领域，孟加拉国央行为数百万目前依赖现金的客户开辟了获取正规信贷渠道的途径。

对于孟加拉国更广泛的数字支付议程而言，该指导方针同样意义重大，因为它将伊斯兰信用卡纳入了正规数字支付生态系统。通过支付网络的整合和MCC过滤功能，伊斯兰信用卡将在全国范围内被符合标准的商户接受，进一步提升数字支付的普及率，减少对现金交易的依赖。

孟加拉国央行的指导方针适用于在孟加拉国运营伊斯兰银行窗口或全功能伊斯兰银行的所有获准银行。预计各银行将在未来几个月内开始根据新框架开发伊斯兰信用卡产品，而首批符合伊斯兰教法的信用卡有望于2027年初在央行指导下面世。