تصدر بنك بنغلاديش أول إطار تنظيمي على الإطلاق للبطاقات الائتمانية الإسلامية مع قواعد الامتثال للشريعة الإسلامية

🏛 أصدر بنك بنغلاديش أول دليل شامل على الإطلاق في البلاد لعمليات بطاقات الائتمان الإسلامية (ICC)، مما يفتح الباب أمام البنوك الإسلامية والوحدات الإسلامية التابعة للبنوك التقليدية لتقديم بطاقات ائتمان متوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية وفق نماذج محددة. ويتطلب هذا الدليل الصادر عن دائرة تنظيم وسياسات الأعمال المصرفية الإسلامية بالبنك المركزي، أن تتجنب البنوك الربا والميسر (المقامرة) والغرر (الشك غير المبرر) في جميع معاملات بطاقات الائتمان الإسلامية.

📊 يُمثل هذا الإطار خطوة تاريخية في قطاع الأعمال المصرفية الإسلامية ببنغلاديش، الذي يستحوذ على ما يقرب من ربع إجمالي الودائع والقروض المصرفية في البلاد، ولكنه كان يعمل حتى تاريخه بدون دليل مخصص من البنك المركزي لبطاقات الائتمان. وقد أدى عدم وجود إطار تنظيمي موحد إلى تقييد قدرة البنوك على التوسع في قطاع بطاقات الائتمان المتوافقة مع الشريعة، رغم الطلب القوي من قاعدة عملاء الطبقة المتوسطة سريعة النمو الذين يتعاملون مع الخدمات المصرفية الإسلامية ببنغلاديش.

💰 نموذجان مسموح بهما

يسمح الدليل للبنوك بتقديم بطاقات الائتمان الإسلامية وفق نموذجين متميزين، يحدد كل منهما قواعده الخاصة بآليات فرض الرسوم من قبل البنوك وبنية العلاقة القانونية والمالية بين العميل والبنك:

• ✅ نموذج القرض الحسن مع الأجرة (للبطاقات غير المضمونة بشكل أساسي): يُصنف مدفوعات التجار والسحوبات النقدية كقرض حسن، أي قروض خالية من الفوائد. ويجب على العملاء سداد المبلغ الأصلي فقط، ولا يحق للبنوك فرض أي فوائد أو أرباح على القرض. يجوز للبنوك فرض أجرة من الفئة ب، أو رسوم خدمية، مقابل إصدار البطاقات وإدارة الحسابات وخدمات شبكات الدفع. ولا يجوز أن تتجاوز هذه الرسوم التكاليف المباشرة الفعلية للبنك، ولا تشتمل على أي عنصر ربحي، ولا تتغير بناءً على مبلغ القرض المستحق أو مدة السداد أو تأخير الدفع.
• ✅ نموذج البطاقة المغطاة أو البطاقة المضمونة بوفد نقدي: يتيح الحصول على بطاقات مقابل ودائع نقدية أو ضمانات أخرى. وبما أن المعاملات يتم تسويتها من الوفد المغطي، لا ينشأ أي قرض حسن. وبناءً على ذلك، يجوز للبنوك فرض رسوم خدمية من الفئة أ التي قد تشتمل على عنصر ربحي. ويجب أن تكون الرسوم ثابتة حسب نوع البطاقة، ولا يجوز أن تتغير مع حد الائتمان أو مبلغ الوديعة.

⚠️ فرز رموز فئات التجار إلزامي

يجب على البنوك تفعيل نظام آلي لفرز رموز فئات التجار (MCC) لحظر المعاملات غير المتوافقة مع الشريعة الإسلامية، بما في ذلك المعاملات المتعلقة بالكحول والقمار والتأمين التقليدي ومعالجة لحم الخنزير والخدمات المالية القائمة على الفوائد. ويجب أن توافق اللجنة الإشرافية الشرعية لكل بنك على قائمة رموز MCC المحظورة وتشرف على تطبيقها، مع إجراء تدقيق للنظام سنوياً على الأقل لضمان الامتثال.

يشكل شرط فرز رموز MCC حماية تشغيلية أساسية: فهو يضمن عدم إمكانية استخدام بطاقات الائتمان الإسلامية عند التجار الذين تنتهك أنشطتهم مبادئ الشريعة، حتى لو حاول حامل البطاقة القيام بذلك. وستحتاج البنوك إلى الاستثمار في أنظمة معالجة المدفوعات القادرة على تحديد ورفض المعاملات عند التجار غير المتوافقين في الوقت الفعلي — وهو شرط تشغيلي غير بسيط، من المتوقع أن يدفع عمليات تحديث منصات إدارة البطاقات لدى كافة البنوك المصدرة.

👥 قواعد رسوم التأخير في السداد

يحدد هذا الدليل أيضاً القواعد المنظمة لرسوم التأخير في السداد. يجوز فرض رسم ثابت على العملاء القادرين مالياً الذين يخفقون في السداد في موعده المحدد كعامل ردع وفقاً للمبدأ الإسلامي الالتزام بالتبرع. ومن النقاط الجوهرية أن رسوم التأخير لا تُصنف كإيرادات للبنك، بل يجب إيداعها في حساب خيري منفصل مخصص للأنشطة الخيرية المعتمدة تحت إشراف لجنة الرقابة الشرعية. وهذا يضمن عدم تمكن البنوك من تحقيق أرباح من حالات تخلف العملاء عن السداد، وهو الفرق الأساسي بين هذه الرسوم ورسوم التأخير لبطاقات الائتمان التقليدية التي تمثل مصدر إيرادات كبيراً لمصدري البطاقات في العديد من الأسواق.

يتوافق شرط الحساب الخيري مع المبدأ العام للتمويل الإسلامي الذي ينص على عدم جواز توليد أموال من أموال عبر فوائد العقوبات، مع السماح بوجود عوامل الردع بشرط توجيع عائداتها للأغراض الخيرية. وسيتعين على البنوك إنشاء آليات لحسابات خيرية خاضعة للتدقيق، وضمان صرف الأموال للجهات الخيرية المعتمدة تحت إشراف اللجنة الشرعية.

🤝 رد فعل القطاع

أعلن أنيس الرحمن، مدير إدارة الأنظمة والسياسات المصرفية الإسلامية ببنك بنغلاديش، لمنصة The Business Standard أنه على الرغم من الانتشار الواسع للخدمات المصرفية الإسلامية في بنغلاديش، لم يكن يوجد سابقاً دليل تنظيمي محدد لبطاقات الائتمان المتوافقة مع أحكام الشريعة، مما كان يقيد قدرة البنوك على التوسع في هذا القطاع. ويغلق الإطار التنظيمي الجديد هذه الفجوة التشريعية.

رحب محمد جمال الدين مازمودي، المدير الإداري المساعد السابق لبنك Islami Bank Bangladesh، بهذه الخطوة، مشيراً إلى عدم وجود دليل موحد مركزي سابقاً. وأوضح أن بنكه يقدم بالفعل بطاقة ائتمان متوافقة مع الشريعة ''Khidmah'' التي تحظى بطلب مرتفع من العملاء، لكن نموذج ''Ujrah'' المعتمد فيها لا يسمح إلا بفرض رسوم المعالجة والخدمات فقط في ظل تكاليف تشغيلية مرتفعة. ويوفر الدليل الجديد للقطاع بيئة تنافسية عادلة، ويحدد بوضوح النطاقات التنظيمية التي يمكن للبنوك ضمنها تصميم وتطوير منتجات بطاقات الائتمان الإسلامية الخاصة بها.

🌏 الآثار المترتبة على قطاع المصارف الإسلامية في بنغلاديش

يترتب على الإرشاد التنظيمي الجديد آثار بالغة الأهمية على قطاع المصارف الإسلامية في بنغلاديش. فمن الآن فصاعداً، ستتمكن المصارف الإسلامية مثل بنك إسلامي بنغلاديش، بنك الأعراف الإسلامي، بنك شاه جلال الإسلامي، البنك الاجتماعي الإسلامي، بالإضافة إلى النوافذ الإسلامية التابعة للمصارف التقليدية، من إصدار بطاقات الائتمان ضمن إطار تنظيمي واضح، مما يفتح مصدراً للإيرادات كان يهيمن عليه تاريخياً المصارف التقليدية.

كما يتوافق هذا الإرشاد مع المساعي الشاملة التي يبذلها بنك بنغلاديش المركزي لتنظيم قطاع المصارف الإسلامية وتنميتها، وهو قطاع حقق زيادة مستمرة في حصته السوقية على مدار العقد الماضي ولكنه واجه انتقادات بخصوص التباين في ممارسات الامتثال للشريعة الإسلامية بين مختلف المؤسسات. ومن خلال فرض تصفية رموز تصنيف التجار (MCC)، وحسابات تبرعية مخصصة لرسوم التأخير، بالإضافة إلى إشراف لجان الرقابة الشرعية، يعمل البنك المركزي على تعزيز الحوكمة وتحقيق توافق عمليات بطاقات الائتمان الإسلامية مع أفضل الممارسات الدولية المعتمدة في أسواق مثل ماليزيا والمملكة العربية السعودية والإمارات العربية المتحدة.

بالنسبة للمستهلكين، سيؤدي هذا الإرشاد إلى توفير عروض بطاقات ائتمان إسلامية شفافة وموحدة عبر جميع المصارف. وسيتمكن العملاء من مقارنة البطاقات المتاحة على أساس متكافئ، مع العلم أن جميع الجهات المصدرة ملزمة بالالتزام بنفس القواعد المتعلقة بالامتثال الشرعي، وهيكل الرسوم وحماية المستهلك. وهذا بدوره سيحفز المنافسة بين المصارف الإسلامية، مما يؤدي إلى منتجات أفضل، ورسوم أكثر تنافسية، وخدمة عملاء محسنة.

💰 السياق الاستراتيجي لجدول أعمال الشمول المالي في بنغلاديش

تشكل إرشادات البطاقات الائتمانية الإسلامية جزءاً لا يتجزأ من جدول أعمال الشمول المالي الأوسع لبنغلاديش. يوجد في بنغلاديش عدد كبير من السكان الذين ليس لديهم حسابات مصرفية أو يحصلون على خدمات مصرفية محدودة، ولا سيما في المناطق الريفية حيث لا يزال انتشار الخدمات المصرفية التقليدية ضعيفاً. وأثبتت الخدمات المصرفية الإسلامية فعاليتها كقناة موثوقة للوصول إلى هذه الفئات، نظراً للتقارب الثقافي والديني تجاه المنتجات المالية المتوافقة مع أحكام الشريعة. ومن خلال توسيع مجموعة المنتجات المصرفية الإسلامية لتشمل البطاقات الائتمانية، يفتح بنك بنغلاديش طريقاً لملايين العملاء الذين يعتمدون حالياً على التعامل النقدي للوصول إلى القنوات الائتمانية الرسمية.

كما أن لهذه الإرشادات أهمية حاسمة بالنسبة لجدول أعمال المدفوعات الرقمية الأوسع في بنغلاديش، حيث تقوم بإدراج البطاقات الائتمانية الإسلامية ضمن النظام البيئي الرسمي للمدفوعات الرقمية. وبفضل تصنيف رموز فئات التجار MCC والتكامل مع شبكات الدفع، ستُقبل هذه البطاقات لدى جميع التجار المتوافقين في جميع أنحاء البلاد، مما يزيد من معدل انتشار المدفوعات الرقمية بشكل عام ويقلل من الاعتماد على المعاملات النقدية.

تنطبق إرشادات بنك بنغلاديش على جميع البنوك المرخصة العاملة بنوافذ مصرفية إسلامية، وكذلك البنوك الإسلامية الكاملة العاملة في أراضي بنغلاديش. ومن المتوقع أن تبدأ البنوك في تطوير منتجات بطاقات الائتمان الإسلامية الخاصة بها وفقاً للإطار التنظيمي الجديد خلال الأشهر القادمة، ومن المقرر أن تصدر أولى البطاقات المتوافقة مع الشريعة وفقاً لهذه الإرشادات وتتوفر في السوق في أوائل عام 2027.