Les banques du Bangladesh ont besoin d'une gouvernance des risques plus forte et de responsables du contrôle des risques indépendants pour assurer leur stabilité, selon les experts de la BIBM

Le secteur bancaire du Bangladesh a besoin d'une surveillance plus forte au niveau du conseil d'administration, de responsables du risque indépendants (CRO) et d'une gestion crédible de la qualité des actifs pour assurer la stabilité financière, ont déclaré des experts lors d'un séminaire organisé par l'Institut de gestion bancaire du Bangladesh (BIBM). L'appel à une gouvernance du risque plus forte intervient à un moment où le secteur bancaire du pays est aux prises avec des prêts non performants représentant environ 33% du total des prêts — bien au-dessus des normes internationales et de l'objectif précédent du FMI de 10%.

Le séminaire, intitulé "La gouvernance du risque dans les banques : évaluation de son impact sur la stabilité financière", a été organisé par le BIBM dans son auditorium de bureau à Mirpur, Dhaka, selon un communiqué de presse. S'adressant à la session en tant qu'invité d'honneur, Md Sarwar Hossain, vice-gouverneur de la Banque du Bangladesh, a souligné le rôle crucial d'une gouvernance du risque robuste dans le maintien de la stabilité financière globale du système bancaire. Présidant l'événement, Md Ezazul Islam, directeur général du BIBM, a exhorté les parties prenantes à aller au-delà des évaluations diagnostiques vers des réformes concrètes avec des calendriers de mise en œuvre définis pour les banques commerciales et la banque centrale.

Une gouvernance du risque solide n'est pas simplement une question de conformité

« Une gouvernance du risque solide n'est pas simplement un exercice de conformité — c'est un impératif stratégique qui définit la résilience, la réputation et la viabilité à long terme d'une banque », ont souligné les intervenants. Cette observation va au cœur des défis du secteur bancaire du Bangladesh : pendant trop longtemps, la gouvernance du risque a été traitée comme un exercice de cocher des cases réglementaires plutôt que comme une fonction stratégique protégeant la viabilité à long terme de la banque », ont-ils ajouté.

Les conséquences d’une gouvernance des risques faible sont visibles dans le secteur bancaire du Bangladesh. Les banques dotées de cadres de gestion des risques défaillants ont accumulé des créances en souffrance massives, se sont exposées à des transactions avec parties liées et n’ont pas su détecter les risques émergents avant qu’ils ne deviennent des problèmes systémiques. L’affaire de la National Bank — où la banque a nécessité un plan de sauvetage de Tk 700 milliards avec 11 conditions strictes — n’est que le dernier exemple du coût d’une gouvernance des risques défaillante.

🔑 Recommandations clés issues du séminaire

Le séminaire organisé par la BIBM a formulé plusieurs recommandations clés pour renforcer la gouvernance des risques dans le secteur bancaire du Bangladesh :

• ✅ Des directeurs des risques indépendants (CRO) : Les banques devraient nommer des CRO indépendants dotés de l'autorité et de l'ancienneté nécessaires pour signaler les risques émergents sans craindre de représailles de la part de la direction ou des membres du conseil d'administration. Les CRO devraient rendre compte directement au comité des risques du conseil d'administration plutôt qu'au PDG, assurant ainsi leur indépendance vis-à-vis des pressions opérationnelles.
• ✅ Une surveillance plus forte au niveau du conseil d'administration : Les conseils d'administration des banques devraient assumer une responsabilité plus active en matière de gouvernance des risques, avec des comités des risques dédiés comprenant des administrateurs indépendants ayant une expertise en gestion des risques. Les conseils devraient définir des déclarations claires sur l'appétence pour le risque et veiller à ce que la direction opère dans le respect de ces limites.
• ✅ Une gestion crédible de la qualité des actifs : Les banques doivent adopter des pratiques crédibles de classification et de provisionnement de la qualité des actifs, plutôt que d'utiliser l'indulgence réglementaire et la restructuration pour masquer les problèmes sous-jacents de qualité des actifs. La reconnaissance précise des prêts non performants est la base d'une gestion efficace des risques.
• ✅ Des calendriers de réforme réalisables : Les banques commerciales et la Banque du Bangladesh doivent s'engager à mettre en œuvre des réformes spécifiques et limitées dans le temps plutôt que des évaluations diagnostiques. Le secteur a fait l'objet d'études approfondies — l'accent doit maintenant se déplacer vers l'action.

💰 Le coût d'une gouvernance des risques faible

Le coût d'une gouvernance des risques faible dans le secteur bancaire du Bangladesh a été considérable. Le ratio de prêts non performants du secteur, d'environ 33%, signifie que environ un tiers de tous les prêts bancaires ne sont pas remboursés — un chiffre stupéfiant qui restreint la croissance du crédit, érode la rentabilité des banques et oblige le gouvernement à fournir des sauvetages aux institutions en difficulté. Le sauvetage de 4⟦ milliards de la National Bank n'est que le dernier d'une série d'interventions coûteuses qui ont été nécessaires pour prévenir des crises bancaires systémiques.

L'impact macroéconomique plus large d'une gouvernance des risques faible comprend une croissance du crédit au secteur privé restreinte (restée inférieure à 5% pendant six mois consécutifs), des taux de prêt élevés alors que les banques tentent de compenser les pertes sur les prêts non performants, une confiance réduite des déposants et une mauvaise allocation du capital aux emprunteurs improductifs. Le FMI a identifié la faiblesse du secteur bancaire comme l'une des principales contraintes à la croissance économique du Bangladesh et a fait de la réforme du secteur bancaire une condition centrale du programme de prêt proposé de $4.5 milliards de dollars.

🤝 Le rôle de la Banque du Bangladesh

La Banque du Bangladesh a adopté une approche plus proactive de la supervision du secteur bancaire ces derniers mois. L'intervention de la banque centrale dans National Bank — avec l'imposition de 11 conditions strictes au sauvetage de Tk 700 milliards de dollars — représente une approche plus rigoureuse de la résolution bancaire que ce n'était le cas historiquement. La banque centrale s'est également efforcée de renforcer sa capacité de supervision, notamment grâce au Tk 1,276 crore Projet de soutien au secteur financier II financé par la Banque mondiale, qui modernisera l'infrastructure informatique et les capacités de supervision de la Banque du Bangladesh.

Cependant, l'efficacité de la supervision de la banque centrale a historiquement été limitée par des interférences politiques, une capacité institutionnelle limitée et la complexité de la supervision d'un secteur bancaire qui comprend à la fois des banques commerciales privées, des banques appartenant à l'État, des banques islamiques et des institutions financières non bancaires. Le renforcement de l'indépendance et de la capacité de supervision de la Banque du Bangladesh est un élément essentiel d'une réforme plus large du secteur bancaire.

🌏 Les meilleures pratiques internationales

Le secteur bancaire du Bangladesh peut s'inspirer des meilleures pratiques internationales en matière de gouvernance des risques. Le Comité de Bâle sur la surveillance bancaire a établi des directives complètes pour la gouvernance des risques, y compris des principes pour la surveillance du conseil d'administration, les fonctions de gestion des risques et les attentes en matière de surveillance. Les pays qui ont mis en œuvre ces principes efficacement — notamment Singapour, Hong Kong et plusieurs pays européens — ont des secteurs bancaires avec des ratios de prêts non performants beaucoup plus faibles et des antécédents de stabilité financière plus solides.

La principale leçon tirée de l'expérience internationale est que la gouvernance des risques ne peut pas être imposée uniquement par la réglementation — elle nécessite un changement culturel au sein des banques, soutenu par une forte pression de surveillance et une responsabilisation en cas d'échec. Le secteur bancaire du Bangladesh devra effectuer ce changement culturel s'il veut remédier aux faiblesses structurelles qui ont entravé sa performance au cours de la dernière décennie.

💰 Regarder vers l'avenir

Les recommandations du séminaire du BIBM fournissent une feuille de route claire pour renforcer la gouvernance des risques dans le secteur bancaire du Bangladesh. Le défi maintenant est la mise en œuvre. Les banques commerciales et la Banque du Bangladesh devront s'engager dans les réformes, avec des calendriers clairs et des mécanismes de responsabilisation. L'engagement du FMI concernant le programme de prêt proposé de $4.5 milliards de dollars — qui priorise la réforme du secteur bancaire — fournit un élan supplémentaire au changement.

Les prochains mois montreront si les recommandations du séminaire du BIBM se traduiront par des réformes concrètes. Si c'est le cas, le secteur bancaire du Bangladesh pourrait entamer une récupération significative qui soutiendrait une croissance économique plus large. Si ce n'est pas le cas, les faiblesses structurelles du secteur continueront à limiter la croissance du crédit, à éroder la confiance des déposants et à nécessiter des sauvetages coûteux qui épuisent les ressources publiques. Les enjeux sont élevés — et le moment d'agir est maintenant.