كشفت خلية الاستخبارات في NBR عن ثماني حالات رئيسية للتهرّب من الضرائب من خلال الواردات المُعلنة بشكل خاطئ

😊 لجنة الاستخبارات المركزية للهيئة الوطنية للضرائب (NBR)، بالتعاون مع مكتب الجمارك في تشيتاغونغ، اكتشف ثمانية حالات رئيسية لتجنب دفع الرسوم الجمركية عن طريق إخفاء معلومات عن السلع المستوردة، مما أدى إلى خسائر تقدر بـ تاكا 7.03 كرور. كشف التحقيق أن المستوردين أعلنوا عن سلع ذات رسوم جمركية منخفضة، مثل آلات رش زراعي، أسنان مقصات، ورق نقل الحرارة، غصون المطاط، وأقراص الفولاذ المقاوم للصدأ، بينما استوردوا في الواقع سلع ذات رسوم عالية مثل المنتجات التجميلية، الكريمات المحظورة، قطع غيار السيارات، لوحات البولي فينيل كلوريد المرنة، البراغي، المسامير، والأحجار الكروية من الصين، باكستان، وتايلاند، حسبما ذكرت بى.إس.إس. 📦 أكتشف فريق الاستخبارات (CIC) وفريق التدقيق والاستقصاء والبحث (AIR) في مكتب الجمارك تشيتاغونغ هذه الانحرافات خلال الفحوصات المستندة إلى المعلومات التي أجريت على حاويات ميناء تشيتاغونغ، وفقًا لإعلان صحفي صادر عن NBR صدر في السبت. أعلن السلطات عن إكمال إجراءات اتخاذ إجراءات قانونية ضد المستوردين وأجهزتهم المرتبطة بتسوية الشحن (C&F) بموجب مواد 33 و171 من قانون الجمارك لعام 2023، كما جاء في الإعلان.

في حالة أخرى، تم اكتشاف أن شركة كاف كوربوريشن في منطقة تشوكبازار في دكا القديمة كانت قد شاركت في إعلان كاذب مماثل. اكتشف مركز الرقابة الجمركية (CIC) ومكتب الجمارك في تشيتاغونغ حالات إضافية تتعلق بإيراد قطع غيار السيارات التي أعلن عنها على أنها غطاء مطاطي، وأعلام بولي فينيل كلوريد مرنة أعلن عنها على أنها ورق نقل حراري، وقطع غيار مثل البراغي والمكابح والمدارات أعلن عنها على أنها دوائر من الفولاذ المقاوم للصدأ. كل حالة تضمنت إعلان بضائع ذات رسوم جمركية منخفضة بينما تم إيراد بضائع ذات رسوم جمركية عالية أو محظورة في الواقع، مما أدى إلى خسائر مالية كبيرة للحكومة.

🔍 لماذا يعتبر الإعلان الكاذب مشكلة مستمرة

يعد إعلان كاذب البضائع الموردة مشكلة مستمرة في إدارة الجمارك في بنغلاديش، مدفوعًا بنظام الحوافز الذي أنشأته بنغلاديش من خلال نظامها المعقد للرسوم الجمركية. تنطبق بنغلاديش رسوم جمركية عالية على فئات معينة من البضائع، وخاصة السلع الفاخرة، والمكملات التجميلية، والمنتجات الاستهلاكية النهائية، بينما تنطبق رسوم أقل على المدخلات الصناعية، والآلات الزراعية، والمواد الخام. هذا يخلق حافزًا قويًا لدى المستوردين غير الأخلاقيين لإعلان البضائع ذات الرسوم الجمركية العالية على أنها بضائع ذات رسوم منخفضة لتجنب رسوم الجمارك.

تزداد المشكلة تعقيدًا بسبب عدة عوامل:

• ⚠ هيكل تعريفة معقد: يشمل جدول التعريفات في بنغلاديش آلاف فئات المنتجات بمعدلات رسوم مختلفة، مما يخلق فرصًا للتصنيف الخاطئ.
• ⚠ التحقق المستند إلى الوثائق: اعتمدت الجمارك تاريخيًا على التحقق المستند إلى الوثائق بدلاً من التفتيش الفعلي للحاويات، مما يجعل من السهل أن تمر الإعلانات الخاطئة دون اكتشاف.
• ⚠ التواطؤ مع وكلاء C&F: يساعد بعض وكلاء التخليص والشحن في إجراء الإعلانات الخاطئة من خلال مساعدة المستوردين في إعداد وثائق مزيفة والتنقل عبر إجراءات الجمارك.
• ⚠ قدرة التفتيش المحدودة: يستوعب ميناء شاتوغرام آلاف الحاويات يوميًا، ويمكن للجمارك أن تفتش فعليًا جزءًا صغيرًا فقط منها — مما يخلق فرصًا للإعلانات الخاطئة للتسلل.

💰 تأثير الإيرادات

تم الكشف عن تهرّب إيرادات بقيمة 7.03 كرور تاكا في هذه الحالات الثمانية يمثل جزءًا صغيرًا فقط من إجمالي خسائر الإيرادات من الإعلانات الجمركية الخاطئة في بنغلاديش. من المحتمل أن تكون الخسائر الفعلية أكبر بكثير - حيث تصل إلى مئات من الكرور من التاكا سنويًا - نظرًا لحجم الواردات عبر ميناء شاتوغرام واستمرار المشكلة. بالنسبة لدولة ذات نسبة الإيرادات إلى الناتج المحلي الإجمالي تبلغ فقط 7% (واحدة من أدنى النسب في العالم)، فإن كل كرور من الإيرادات المهرّبة يمثل خسارة كبيرة من الموارد التي يمكن استخدامها في الإنفاق على التنمية.

حدد صندوق النقد الدولي تعبئة الإيرادات كأولوية رئيسية لتحقيق الاستقرار الاقتصادي الكلي في بنغلاديش، ومن المتوقع أن يشمل برنامج قرض صندوق النقد الدولي المقترح البالغ $4.5 مليار دولار شروطًا بشأن تعزيز إدارة الإيرادات. إن نهج بنك بنغلاديش المركزي القائم على الاستخبارات لاكتشاف التهرّب من الرسوم الجمركية - كما هو موضح في هذه الحالات الثماني - هو بالضبط نوع الإصلاح الذي يبحث عنه صندوق النقد الدولي. سيكون التحدي هو توسيع نطاق هذا النهج لمعالجة المشكلة الأوسع نطاقًا المتمثلة في سوء الإعلان عن الجمارك بشكل منهجي.

🌏 تحديث إدارة الجمارك

يعمل بنك بنغلاديش المركزي على تحديث إدارة الجمارك في بنغلاديش في السنوات الأخيرة. تشمل المبادرات الرئيسية نظام ASYCUDA World للإدارة الجمركية الآلية، وبروتوكولات التفتيش القائمة على المخاطر، وآليات مراجعة ما بعد التخليص، وعمليات تفتيش الحاويات القائمة على الاستخبارات. تهدف جهود التحديث هذه إلى تحسين كفاءة إدارة الجمارك مع تعزيز الإنفاذ ضد التهرّب من الإيرادات في الوقت نفسه.

يُظهر نجاح مركز الاستخبارات الجمركية في اكتشاف هذه الحالات الثمانية قيمة إنفاذ القوانين الجمركية القائم على الاستخبارات. من خلال استخدام تحليل البيانات، وجمع المعلومات الاستخبارية، وعمليات التفتيش المادي المستهدفة، يمكن للسلطات الجمركية اكتشاف سوء الإعلان الذي قد يمر دون أن يلاحظه أحد من خلال عملية التحقق المستندة إلى الوثائق الروتينية. يمكن أن يؤدي توسيع نطاق هذا النهج - مع المزيد من ضباط الاستخبارات، وتحليل البيانات الأفضل، وتعاون أقوى بين محطات الجمارك - إلى تحسين جمع الإيرادات بشكل كبير.

🤝 نظرة إلى المستقبل

بالنسبة لجدول أعمال تعبئة الإيرادات في بنغلاديش، فإن إنفاذ الضرائب بقيادة المخابرات في هيئة الإيرادات الوطنية هو تطور إيجابي. تبعث الإجراءات القانونية التي يتم اتخاذها ضد المستوردين ووكلاء الشحن والتخليص التابعين لهم بموجب قانون الجمارك لعام 2023 بإشارة قوية على أنه سيتم اكتشاف الإعلانات الخاطئة ومعاقبتها. يمكن أن يكون للإنفاذ الناجح تأثير رادع كبير - خاصةً إذا كانت العقوبات كبيرة بما يكفي لتفوق المكاسب المالية من التهرّب.

ستُظهر الأشهر القادمة ما إذا كان بإمكان هيئة الإيرادات الوطنية مواصلة وتوسيع نطاق نهج الإنفاذ الذي تقوده المخابرات. إذا نجح ذلك، فقد يقدم مساهمة مهمة في جهود تعبئة الإيرادات في بنغلاديش - مما يساعد في معالجة التحديات المالية المستمرة في البلاد ودعم جدول أعمال استقرار الاقتصاد الكلي على نطاق أوسع. كما ينبغي أن تدعم مشاركة هيئة الإيرادات الوطنية مع صندوق النقد الدولي في برنامج القرض المقترح مواصلة التركيز على إصلاح إدارة الإيرادات.